РАСЧЁТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

Нормативные показатели достаточности собственных средств устанавливаемых для проф. участников рынка ценных бумаг.  ЗАО «Заман» по состоянию на 01.10.2018г. (Согласно требованиям Постановления ПКР от 15.08.2011 г. №467)

Наименование показателя Норматив Фактический на 01.10.2018г.
1 Собственный капитал (К1) К1 >1 млн.сом   К1=74 669 763 сом
2 Коэффициент текущей ликвидности (К2) К2 > 0.5 К2=1,02
3 Размер совокупных обязательств (К3) К3 < 5xK1 К3=6 390 393сом
4 Резервный фонд (К4) К4 > 5%К3 К4=5 972 060 сом

 

 

Утверждено

постановлением Правительства

Кыргызской Республики

от 15 августа 2011 года N 467

ПОЛОЖЕНИЕ

о нормативных показателях достаточности собственных

средств, устанавливаемых для профессиональных

участников рынка ценных бумаг

  1. Общие положения
  2. Нормативные показатели достаточности собственных средств
  3. Общие положения
  4. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О рынке ценных бумаг» и устанавливает обязательные к соблюдению профессиональными участниками рынка ценных бумаг нормативы достаточности собственных средств.
  5. Соблюдение нормативов достаточности собственных средств необходимо в целях:

— обеспечения базы для прибыльного и устойчивого роста;

— ограничения риска по операциям с ценными бумагами;

— своевременного покрытия убытков и потенциальных потерь, связанных с деятельностью профессиональных участников;

— повышения доверия к профессиональным участникам рынка ценных бумаг со стороны инвесторов.

  1. При оценке реальной достаточности собственных средств, кроме нормативных показателей, установленных настоящим Положением, уполномоченный орган по регулированию рынка ценных бумаг будет учитывать также другие показатели, к которым относятся:

— качество управления;

— соблюдение законодательства по ценным бумагам;

— ликвидность;

— общие экономические условия.

  1. Расчет нормативов достаточности собственных средств производится профессиональными участниками и ежеквартально представляется в уполномоченный государственный орган по рынку ценных бумаг на основании данных бухгалтерской отчетности, составленной по установленным нормам бухгалтерского учета.
  2. Нормативные показатели достаточности

собственных средств

  1. Собственный капитал — это чистая стоимость имущества субъекта, определяемая как разница между стоимостью активов (имущества) субъекта и его обязательствами.

Собственный капитал состоит из:

— полностью оплаченного уставного капитала;

— дополнительного оплаченного капитала;

— нераспределенной прибыли;

— резервного капитала;

— добавочного капитала.

  1. На момент подачи заявления о выдаче лицензии на право ведения профессиональной деятельности по ценным бумагам и в течение всего срока действия лицензии размер собственного капитала профессионального участника рынка ценных бумаг, определяемого в соответствии с требованиями пункта 7 настоящего Положения, должен быть не менее размера, установленного в соответствии с требованиями пункта 9 настоящего Положения.
  2. Собственный капитал профессионального участника рынка ценных бумаг должен быть не менее минимального размера уставного капитала, установленного пунктом 8 настоящего Положения, для соответствующего вида профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
  3. Минимальный размер уставного капитала профессионального участника должен быть не менее следующей величины:

депозитарная деятельность — 15000 расчетных показателей, установленных законодательством Кыргызской Республики;

клиринговая деятельность — 15000 расчетных показателей;

деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг 170000 расчетных показателей;

деятельность по управлению инвестиционными активами — 10000 расчетных показателей;

дилерская деятельность — 7500 расчетных показателей;

брокерская деятельность — 5000 расчетных показателей;

деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг — 3000 расчетных показателей;

деятельность инвестиционного фонда — 15000 расчетных показателей.

  1. При осуществлении на условиях совмещения нескольких видов профессиональной деятельности по ценным бумагам минимальный размер уставного капитала профессионального участника определяется в соответствии с требованиями, предъявляемыми к тому из видов деятельности, в отношении которого установлен наибольший минимальный размер уставного капитала.
  2. Коэффициент текущей ликвидности устанавливается в целях оценки и обеспечения наличия ликвидных активов у профессиональных участников.

Коэффициент текущей ликвидности определяется отношением высоколиквидных активов к сумме текущих обязательств и выражается следующей формулой:

К = ВА / О, где;

ВА — сумма высоколиквидных активов, в которую включаются:

1) кассовая наличность;

2) денежные средства на расчетных счетах в коммерческих банках;

3) депозиты;

4) государственные ценные бумаги;

О — текущие обязательства, состоящие из:

1) кредиторской задолженности:

— по расчетам с бюджетом;

— по оплате труда;

— по расчетам по социальному страхованию;

— прочих кредиторов;

2) краткосрочных банковских кредитов.

Коэффициент текущей ликвидности для профессиональных участников не должен быть менее 0,5.

  1. Профессиональные участники должны поддерживать размер совокупных обязательств на уровне, не превышающем пятикратного размера собственного капитала.

В совокупные обязательства входят:

— кредиты банков;

— привлеченные займы;

— расчеты с бюджетом;

— расчеты по социальному страхованию;

— расчеты по оплате труда;

— авансы, полученные от покупателей и заказчиков;

— расчеты по дивидендам;

— прочая кредиторская задолженность.

  1. Профессиональные участники рынка ценных бумаг должны сформировать резервный фонд, величина которого должна составлять не менее 5 процентов от совокупной дебиторской задолженности.